Диплом Проблемы и перспективы развития валютного контроля в Российской Федерации. Учебная работа № 173999

Количество страниц учебной работы: 106,10
Содержание:
«Введение 3
Глава 1. Теоретические особенности валютного контроля 8
1.1 Правовое регулирование валютного контроля в Российской Федерации 8
1.2 Характеристика таможенных органов как агентов валютного контроля 27
Глава 2. Осуществление валютного контроля таможенными органами РФ (на примере Тульской таможни) 40
2.1 Условия внешнеэкономической деятельности хозяйствующих субъектов в Тульской области 40
2.2 Анализ деятельности Тульской таможни в сфере валютного контроля 45
2.3 Характеристика правонарушений в области валютного законодательства, выявленных сотрудниками Тульской таможни 58
Глава 3. Проблемы и перспективы развития валютного контроля в Российской Федерации 66
3.1 Проблемы осуществления валютного контроля 66
3.2 Рекомендации по совершенствованию и развитию валютного контроля 72
Заключение 88
Список использованной литературы 94
Приложения 103
I. Нормативно-правовые источники
1. Конституция Российской Федерации (принята всенародным голосованием 12.12.1993) (с учетом поправок, внесенных Законами РФ о поправках к Конституции РФ от 30.12.2008 № 6-ФКЗ, от 30.12.2008 № 7-ФКЗ, от 05.02.2014 № 2-ФКЗ, от 21.07.2014 № 11-ФКЗ)
2. Таможенный кодекс Таможенного союза (приложение к Договору о Таможенном кодексе Таможенного союза, принятому Решением Межгосударственного Совета ЕврАзЭС на уровне глав государств от 27.11.2009 № 17) (ред. от 08.05.2015) // СЗ РФ. — 13.12.2010. — № 50. — Ст. 6615
3. Федеральный закон от 27.11.2010 № 311-ФЗ (ред. от 13.07.2015) «О таможенном регулировании в Российской Федерации» // СЗ РФ — .11.2010. — № 48. — Ст. 6252
4. Федеральный закон от 10.12.2003 № 173-ФЗ (ред. от 04.11.2014) «О валютном регулировании и валютном контроле» // РГ. № 253. 17.12.2003
5. Федеральный закон от 28.06.2013 № 134-ФЗ (ред. от 29.06.2015) «О внесении изменений в отдельные законодательные акты Российской Федерации в части противодействия незаконным финансовым операциям» // СЗ РФ. — 01.07.2013. — № 26. Ст. 3207
6. Соглашение о создании Содружества Независимых Государств. Заключено в г. Минске 8 декабря 1991 г. // Дипломатический вестник. 1992. № 1. С. 3 — 6.
7. Решение Совета глав правительств СНГ от 10 февраля 1995 г. «Об Основах таможенных законодательств государств — участников Содружества Независимых Государств» // Бюллетень международных договоров. 1995. № 9.
8. Решение Совета глав правительств СНГ от 9 декабря 1994 г. «О Единой методологии таможенной статистики внешней торговли государств — участников Содружества Независимых Государств» // Информационный вестник Совета глав государств и Совета глав правительств СНГ «Содружество». 1994. № 4.
9. Соглашение о правилах определения происхождения товаров развивающихся стран при предоставлении тарифных преференций в рамках Общей системы преференций от 12 апреля 1996 г. // Информационный вестник Совета глав государств и Совета глав правительств СНГ «Содружество». 1996. № 2.
10. Соглашение о Таможенном союзе между Российской Федерацией и Республикой Беларусь от 6 января 1995 г. // СЗ РФ. 1995. № 45. Ст. 5057.
11. Соглашение стран СНГ от 20 января 1995 г. «О Таможенном союзе» // Бюллетень международных договоров. 1995. № 6.
12. Федеральный закон Российской Федерации от 13 октября 1995 г. №157-ФЗ «О государственном регулировании внешнеторговой деятельности» // Собрание законодательства Российской Федерации. – 1995 г. — № 42. – Ст. 3923.
13. Федеральный закон от 21.07.1997 № 114-ФЗ (ред. от 22.12.2014) «О службе в таможенных органах Российской Федерации» // «Собрание законодательства РФ», 28.07.1997, № 30, ст. 3586
14. Федеральный закон от 27.11.2010 № 311-ФЗ (ред. от 29.12.2014) «О таможенном регулировании в Российской Федерации» // «Собрание законодательства РФ», 29.11.2010, № 48, ст. 6252
15. Приказ ФТС России от 15.10.2013 № 1940 (ред. от 31.07.2014) «Об утверждении Инструкции о действиях должностных лиц таможенных органов, осуществляющих классификацию товаров и таможенный контроль при проверке правильности классификации товаров по единой Товарной номенклатуре внешнеэкономической деятельности Таможенного союза» // «Таможенные ведомости», № 12, декабрь, 2013
16. Приказ ФТС России от 03.07.2006 № 612 (ред. от 17.04.2012) «Об утверждении Инструкции о порядке и условиях прохождения испытания при приеме на службу в таможенные органы Российской Федерации» // «Российская газета», № 177, 12.08.2006
17. Приказ ФТС России от 07.07.2014 № 1308 «Об утверждении типового обязательства должностного лица, работника таможенного органа Российской Федерации, организации, находящейся в ведении ФТС России, представительства (представителя) таможенной службы Российской Федерации в иностранном государстве, непосредственно осуществляющего обработку персональных данных, в случае расторжения с ним контракта о службе в таможенных органах Российск
ой Федерации, служебного контракта, трудового договора прекратить обработку персональных данных, ставших известными ему в связи с исполнением должностных (трудовых) обязанностей» // «Российская газета», № 196, 29.08.2014
18. Приказ ФТС России от 01.12.2008 № 1504 (ред. от 18.02.2013) «Об утверждении Положения о порядке заключения контракта о службе в таможенных органах Российской Федерации и типовой формы контракта о службе в таможенных органах Российской Федерации» // «Российская газета», № 55, 01.04.2009
19. Приказ ФТС России от 12.01.2011 № 14 (ред. от 30.01.2015) «Об утверждении Порядка представления гражданами, претендующими на замещение должностей федеральной государственной службы в таможенных органах Российской Федерации, и федеральными государственными служащими, замещающими должности федеральной государственной службы в таможенных органах Российской Федерации, сведений о своих доходах, об имуществе и обязательствах имущественного характера, а также сведений о доходах, об имуществе и обязательствах имущественного характера своих супруги (супруга) и несовершеннолетних детей» // «Бюллетень нормативных актов федеральных органов исполнительной власти», № 13, 28.03.2011
20. Приказ ФТС России от 17 сентября 2013 г. № 1761 «Об утверждении Порядка использования Единой автоматизированной информационной системы таможенных органов при таможенном декларировании и выпуске (отказе в выпуске) товаров в электронной форме, после выпуска таких товаров, а также при осуществлении в отношении них таможенного контроля»; приказ ФТС России от 29 апреля 2013 г. № 851 «Об утверждении Порядка формирования единой базы выявленных рисков»
21. Приказ ФТС России от 17.03.2014 № 464 «Об утверждении примерных должностных регламентов федеральных государственных гражданских служащих таможенных органов Российской Федерации и представительств таможенной службы Российской Федерации за рубежом» // «Российская газета», № 169, 30.07.2014
22. Указ Президента РФ от 02.02.2016 № 41 «О некоторых вопросах государственного контроля и надзора в финансово-бюджетной сфере» // Собрание законодательства РФ. 08.02.2016. № 6. Ст. 831
23. Постановление Правительства РФ от 16.09.2013 № 809 (ред. от 27.12.2014) «О Федеральной таможенной службе» (вместе с «Положением о Федеральной таможенной службе») // «Собрание законодательства РФ», 23.09.2013, № 38, ст. 4823
24. Распоряжение Правительства РФ от 11.09.2008 № 1309-р «О Концепции реализации государственной политики в сфере обустройства государственной границы Российской Федерации». «Собрание законодательства РФ», 22.09.2008, № 38, ст. 4334
25. Распоряжение Правительства РФ от 28.12.2012 № 2575-р (ред. от 15.04.2014) О Стратегии развития таможенной службы Российской Федерации до 2020 года // «Собрание законодательства РФ», 14.01.2013, № 2, ст. 109
26. Перечень заключенных в рамках формирования договорно-правовой базы Таможенного союза и Единого экономического пространства международных договоров, к которым присоединяется Республика Армения, установлен Приложением № 1 к Договору о присоединении Республики Армения к Договору о Евразийском экономическом союзе от 29 мая 2014 года.
II. Учебная литература
27. Аверичева И.Л. Реализация финансово-правового статуса таможенных органов Российской Федерации // Реформы и право. 2014. № 4. С. 62 — 69.
28. Агамагомедова С.А. Соотношение понятий «таможенный контроль» и «таможенная услуга» (на примере обеспечения таможенными органами функции по защите интеллектуальной собственности) // Таможенное дело. 2013. № 3. С. 2 — 7.
29. Анализ потенциала развития кредитно-инвестиционных банковских услуг. Электронный ресурс. Доступ к статье: http://8cent-emails.com/analiz-potenciala-razvitija-kreditno-investicionnyh-bankovskih-uslug/
30. Анохина О.Г. Комментарий к Таможенному кодексу Таможенного союза (поглавный). Москва: Проспект, 2011. 448 с.
31. Антропцева И.О., Бевзюк Е.А., Бернев А.Э., Вахрушева Ю.Н., Земскова И.А., Игнатьева Е.А., Трунина Е.В., Федасова Ю.В., Черноножкин С.В. Комментарий к Таможенному кодексу Таможенного союза ЕврАзЭС от 27 ноября 2009 года (постатейный) // СПС КонсультантПлюс. 2014.
32. Армения и Киргизия в Евразийском экономическом союзе: последствия и риски для организаций-импортеров. URL: http://www.klerk.ru/buh/articles/413638/
33. Боков К.И. Таможенный устав 1819 г.: вопросы службы в таможенных органах, противодействия нарушениям таможенных правил // История государства и права. 2012. № 10. С. 39 — 43.
34. Валюта и валютный курс. Электронный ресурс. Доступ к статье: http://www.grandars.ru/student/finansy/valyutnyy-kurs.html
35. Граве А.В. Таможенное право: Учебный курс (учебно-методический комплекс). – М.: Центр дистанционных образовательных технологий МИЭМП, 2010. [Электронный ресурс]. URL: http://www.e-college.ru/xbooks/xbook163/book/index/index.html
36.
Гришко И.Г. Формирование рационального варианта распределения контингента обучаемых по элементам системы профессиональной подготовки таможенных органов // Вестник Российской таможенной академии. 2014. № 2. С. 126 — 131.
37. Егоров Ю.Н. Создание концепции освоения требований международных стандартов ИСО серии 9000, учитывающей особенности системы таможенных органов // Вестник Российской таможенной академии. 2014. № 3. С. 81 — 86.
38. Ерпылева Н.Ю. Актуальные проблемы теории и практики российского валютного права // Адвокат. 2002. № 9. С. 10 -18
39. Интервью первого заместителя начальника Сибирского таможенного управления по таможенному контролю Ю.А. Шевченко // Таможня. 2012. № 11 (250). С. 21.
40. Истомин С.И. О спорных вопросах содержания таможенного дела, таможенного оформления и таможенного режима // Таможенное дело. 2012. № 1. С. 2 — 7.
41. Канищев Д.Р. Современные тенденции административной юрисдикции таможенных органов // Таможенное дело. 2014. № 4. С. 25 — 29.
42. Комментарий к законодательству о службе в таможенных органах Российской Федерации / А.Н. Васина, Е.А. Дмитрикова, Э.В. Дригола и др.; под общ. ред. А.В. Зубача. М.: Деловой двор, 2014. 528 с.
43. Комментарий к Федеральному закону от 27 ноября 2010 г. № 311-ФЗ «О таможенном регулировании в Российской Федерации» / под ред. С.А. Овсянникова, Г.Н. Комковой // СПС КонсультантПлюс. 2012.
44. Константинова Л.В. Законодательство об административных правонарушениях государств — членов Таможенного союза в части производства по делам об административных правонарушениях, отнесенных к компетенции таможенных органов // Административное и муниципальное право. 2014. № 11. С. 1187 — 1194.
45. Красавина Л.А. Международные валютно-кредитные и финансовые отношения. Электронный ресурс. Доступ к статье: http://ru.forex-mmcis.com/books/Books_u№der_the_fu№dame№tal_a№alysis_a№d_eco№omy/L.Krasavi№a._I№ter№atio№al_curre№cy-credit_a№d_fi№a№cial_relatio№s.pdf#2
46. Крис Феррейра: Мировые резервные валюты – что происходило в переходные периоды? // Economi Creason Электронный ресурс. Доступ к статье: http://ruposters.ru/archives/9470
47. Кутовой В.М. Трансформация системы валютного регулирования в России // Лизинг. 2011. № 12. С. 30 — 36.
48. Манохова С.В. Таможня осуществила корректировку таможенной стоимости: что предпринять? // Пищевая промышленность: бухгалтерский учет и налогообложение. 2015. № 1. С. 11 — 21.
49. Международные валютно-кредитные и финансо¬вые отношения. Электронный ресурс. Доступ к статье: http://lawdiss.org.ua/books/a1685.doc.html
50. Международные валютные отношения и валютная система. Электронный ресурс. Доступ к статье: http://www.pravo.vuzlib.su/book_z1658_page_4.html
51. Погодина И.В. Информационные технологии в таможенном деле и информационная безопасность ФТС России // Таможенное дело. 2011. № 1. С. 11 — 14.
52. Подписание договора о вступлении Киргизии в ЕАЭС намечено на март. URL: http://www.interfax.by/news/belarus/1177356
53. Понятие валютных отношений и валютной системы. Электронный ресурс. Доступ к статье: http://www.bibliotekar.ru/valyut№o-credit№ye-ot№oshe№iya/3.htm
54. Попова Н.Ф. К вопросу о государственном управлении финансами // Современный юрист. 2014. № 1 (Январь-Март). С. 20 — 38.
55. Правовое регулирование финансового контроля в Российской Федерации: проблемы и перспективы: монография / Л.Л. Арзуманова, О.В. Болтинова, О.Ю. Бубнова и др.; отв. ред. Е.Ю. Грачева. М.: НОРМА, ИНФРА-М, 2013. 384 с.
56. Путин подписал указы об упразднении Росфиннадзора и Росграницы. Электронный ресурс. Доступ к статье: http://www.interfax.ru/russia/492890
57. Ступников А.А. Применение информационных технологий в таможенном оформлении: реалии и перспективы // Право и экономика. 2011. № 8. С. 70 — 77.
58. Управление в таможенных органах. Электронный ресурс. Доступ к статье: http://www.transportall.org/article/tamozhennoe-delo/cu1333.html
59. Управление таможенным делом: Учебное пособие / В. В. Макрусев, В. А. Черных, B. Т. Тимофеев, А. Ф. Андреев, М. В. Бойкова, И. Н. Колобова, В. Ю. Дианова, C. В. Барамзин, В. Ф. Волков; Под общей ред. В. В. Макрусева и В. А. Черных. — СПб.: Троицкий мост, 2012. — 448 с.
60. Федеральная таможенная служба в 2015 году: цифры и факты // Официальные новости ФТС России от 12 января 2016 г. Официальный сайт ФТС России: URL: www.customs.ru.
61. Функционирование валютного рынка в условиях трансформации мировой валютной системы: коллективная монография / А.П. Вожжов [и др.]. − Севастополь: Изд-во СевНТУ, 2015. –204 с. Электронный ресурс. Доступ: http://khokhlov.ucoz.ua/Data/monografija_kh_vozh.pdf
62. Хаменушко И.В. Валютное регулирование в Российской Федерации: правила, контроль, ответственность: учеб.-практ. пособие. М.: Норма, 2013. 352 с.
63. Хаменушко И.В. Валютное регулирование в Российской Федерации: правила, контроль, ответственность: учеб.-практ. пособие. М.: Норма, 2013.– 289 с.
64. Храмов К.Н. Некоторые вопросы доказывания таможенными органами вины в делах об административных пр
авонарушениях // Административное и муниципальное право. 2014. № 11. С. 1165 — 1169.
65. Чернышевская Е.А. Интеграция валютной политики в странах Таможенного союза в рамках формирования Единого экономического пространства // Таможенное дело. 2012. № 2. С. 21 — 24.

»
Стоимость данной учебной работы: 3900 руб.