Диплом Внутренний контроль кредитных организаций (диссертация). Учебная работа № 184801

Количество страниц учебной работы: 120,5
Содержание:
СОДЕРЖАНИЕ

ВВЕДЕНИЕ 3
ГЛАВА 1. ТЕОРЕТИЧЕСКИЕ ОСНОВЫ СИСТЕМЫ ВНУТРЕННЕГО КОНТРОЛЯ В КРЕДИТНОЙ ОРГАНИЗАЦИИ 7
1.1 Понятие и сущность внутреннего контроля 7
1.2 Классификация видов внутреннего контроля в кредитной организации 16
1.3. Организация внутреннего контроля, его значение 26
ГЛАВА 2. ПРАКТИКА ОРГАНИЗАЦИИ ВНУТРЕННЕГО КОНТРОЛЯ В БАНКОВСКОЙ СФЕРЕ 39
2.1. Направления внутреннего контроля банка 39
2.2 Порядок осуществления внутреннего контроля 48
2.3 Анализ эффективности внутреннего контроля кредитных организаций 58
ГЛАВА 3.ПУТИ СОВЕРШЕНСТВОВАНИЯ ВНУТРЕННЕГО КОНТРОЛЯ В КРЕДИТНОЙ ОРГАНИЗАЦИИ 70
3.1 Повышение эффективности внутреннего контроля в кредитной организации 70
3.2 Рекомендации по совершенствованию системы внутреннего контроля и службы внутреннего аудита в кредитной организации 79
3.3.Эффективность предложенных мероприятий 90
Для подсчета, применим ставки дисконтирования–15% 99
ЗАКЛЮЧЕНИЕ 100
СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННЫХ ИСТОЧНИКОВ 104
СПИСОК СОКРАЩЕНИЙ 110
ПРИЛОЖЕНИЕ 1 111
ПРИЛОЖЕНИЕ 2 113
ПРИЛОЖЕНИЕ 3 114
ПРИЛОЖЕНИЕ 4 115
ПРИЛОЖЕНИЕ 5 116
ПРИЛОЖЕНИЕ 6 118
ПРИЛОЖЕНИЕ 7 120

СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННЫХ ИСТОЧНИКОВ

1. Федеральный закон «О банках и банковской деятельности» № 395-1 от 02.12.1990 (с изм. и доп., в ред. от 03.07.2017)// [Электронный ресурс] СПС Консультант Плюс. Дата обращения 20.08.2017.
2. Положение Банка России № 242-П «Об организации внутреннего контроля в кредитных организациях и банковских группах». //[Электронный ресурс] Справочно-правовая система «Консультант-плюс». Дата обращения 20.08.2017.Андреева Н.С. Регламенты внутреннего контроля и внутреннего аудита: что общего и в чем различия? // Внутренний контроль в кредитной организации. – 2015. – № 3. – С.81-88.
3. Положение Банка России «О закупках Центрального банка Российской Федерации (Банка России)»
Нормативный акт Банка России не подлежит регистрации в Минюсте России 01.03.2018, № 632-П
4. Указание Банка России «О Перечне должностей служащих Центрального банка Российской Федерации, которые могут получать кредиты на личные нужды только в Банке России» 25.01.2018, № 4706-У
5. Указание Банка России «О неприменении приказа Инспекции негосударственных пенсионных фондов при Министерстве труда и социального развития Российской Федерации от 12 февраля 2001 года № 15 «Об утверждении требований к порядку оформления результатов актуарного оценивания деятельности негосударственных пенсионных фондов» 02.03.2018, № 4731-У
6. Указание Банка России «О внесении изменений в Положение Банка России от 17 октября 2014 года № 437-П «О деятельности по проведению организованных торгов» 27.11.2017, № 4622-У
7. Указание Банка России «О внесении изменений в Указание Банка России от 9 сентября 2015 года № 3780-У «О порядке уведомления Банка России об образовании банковского холдинга, о создании управляющей компании банковского холдинга и предоставленных ей полномочиях» 27.11.2017, № 4620-У
8. Указание Банка России «О порядке и сроках раскрытия и представления банковскими холдингами консолидированной финансовой отчетности» 27.11.2017, № 4619-У
9. Андреев В.Д. Практический аудит: Справочное пособие. – М.: Экономика, 2015. – 365 с.
10. Афанасьев В. Человек в управлении обществом – СПб.: Питер, 2017. – 234 с.
11. Богомолов A. М., Голощапов Н.A. Ввнутренний аудит: организация и методика проведения [Текст] / A.ٕМ. Богомолов, Н.A. Голощапов. – М.: Экзамен, 2015. – 119 с.
12. Буганов А. А. Особенности организации системы внутреннего контроля в торговых организациях // Молодой ученый. — 2017. — №29. — С. 367-369.
13. Дубровина Т.A., Сухов В.A., Шеремет A.ٕД. Aуٕдٕиторсٕкaя деٕятеٕлٕьٕностٕь в страховании [Текст]: Учебное пособие /под ред. А.Д Шеремета – М.: ИНФРА– М, 2017. – 384 с
14. Кириллов Р.А. Теоретические основы управления регуляторным риском// Известия Саратовского университета. Новая серия. Серия: Экономика. Управление. Право. – 2015. – № 4. – С. 628-633.
15. Коробко В.И. Теория управления: учебное пособие. – М.: ЮНИТИ-ДАНА, 2009. – 78 с.
16. Контроль и ревизия : учебное пособие / кол. авторов; под ред. М.Ф. Овсийчук. — 5-е изд., стер. — М.: КНОРУС, 2017. — 224 с.
17. Кован С.Е. Теория антикризисного управления предприятием. М., 2009. – С.160.
18. Коровин С. В. Совершенствование управления ликвидностью коммерческого банка с применением методов линейного программирования / С. В. Коровин, М. Ю. Малкина // Вестник Нижегородского университета им. Н.И. Лобачевского. – 2007. – №5. – С.101-106.
19. Кроливецкая Л.П. Банковское дело. Кредитная деятельность коммерческих банков. – М.: КноРус, 2009. – С.280.
20. Кузнецова, Л. В. Внутренний контроль в кредитной организации : роль внутреннего контроля в эффективном корпоративном управлении кредитной организа
цией / Л. В. Кузнецова // Российское предпринимательство. – 2012. – № 12 (210). – С. 108–115.
21. Кочерин Е.А. Основы государственного и управленческого контроля/ – М.: Филинъ, 2016. – 365 с.
22. Левченко В.А. Основы менеджмента: учебно-методический комплекс. — Курск: Курский филиал ВЗФЭИ, 2016. – 289 с.
23. Лаврушина О.И. Банковский менеджмент : учебник / под ред. О. И. Лаврушина. — 2-е изд., перераб. и доп. — М. : КНОРУС, 2011. – С.560.
24. Леонтьева Л.С., Орлова Л.Н., К вопросу об устойчивости развития предпринимательских структур // Интеграл. – 2014. – № 1. – С.98-99.
25. Мерзликина Е.М., Никольская Ю.П. Аудит [Текст]: Учебник / Е.ٕМ. Мерзликина, Ю.П. Никольская. – 3-е изд., перерaб. и доп. – М.: ИНФРА – М, 2017. – 368 с.
26. Набиев Р.А., Локтева Т.Ф. Менеджмент: учебное пособие. — М.: Финансы и статистика, 2016. — 367 с.
27. Назарова Е.В. Антикризисное управление кредитными организациями: учебно-практическое пособие. –М.: Изд. центр ЕАОИ, 2007. – С.237.
28. Нинк М. Эмоциональное удержание сотрудников. Неиспользованный потенциал, 2009. № 4. С.83.
29. Ольхова Р. Г. Банковское дело: управление в современном банке : учебное пособие / Р. Г. Ольхова. — УМО. — М. : КНОРУС, 2015. – С.282.
30. Петров А.Ю. Комплексный анализ финансовой деятельности банка / А.Ю. Петров, В.И. Петрова. – М.: Финансы и статистика, 2007. – С.560
31. Поляк Г.Б. Финансы и кредит. М.: Волтерс Клувер, 2010 – С.779.
32. Примостка, Л. А. Финансовый менеджмент в банке / Л. А. Примостка. – К. : КНЭУ, 2004. – С.468.Овчинников О.В. Менеджмент: учебное пособие. — 5-е изд. -Архангельск: Архангелький филиал ВЗФЭИ, 2015. – 378 с.
33. Постановление Правительства РФ от 16.12.2013 N 1156 (ред. от 30.01.2017) «Об утверждении Правил поведения зрителей при проведении официальных спортивных соревнований». URL: http://www.consultant.ru /document/cons_doc_LAW_155773/
34. Ребрик, Ю. С. Анализ ликвидности банка в условиях нестабильности финансовых рынков / Ю. С. Ребрик // Экономический анализ. – 2010. – №5. – С.326-328.
35. Савицкая Г.В. Анализ хозяйственной деятельности предприятия. Минск, 2003. – С.696.
36. Смирнов Э.А. Разработка управленческих решений: учебник. – М.: ЮНИТИ-ДАНА, 2002. – С.271.
37. Смирнов А.В. Управление ресурсами и финансово – аналитическая работа в коммерческом банке. – М.: Издательская группа «БДЦ-пресс», 2002. – С.176.
38. Селезнева М. М. Организация системы внутреннего контроля в кредитных организациях: российской подход // Научное сообщество студентов XXI столетия. Экономические науки: сб. ст. по мат. XXIX междунар. студ. науч.-практ. конф. № 2(29). URL: http://sibac.info /archive/economy/2(29).pdf
39. Тимотина С. С. Особенности организации системы внутреннего контроля// Молодой ученый – 2015. – №18. – С. 457-461
40. Тихомиров А.Ю. О системе внутреннего контроля в компаниях / А.Ю. Тихомиров // Деньги и кредит. – 2012. – № 3. – С. 56–62
41. Тавасиев А. М., Мурычев А. В. Антикризисное управление кредитными организациями: учебное пособие. М.: ЮНИТИ-ДАНА, 2010. – С.543.
42. Тарасенко О.А., Хоменко Е.Г. Банковская система Российской Федерации и ее антикризисное регулирование: Учебное пособие / О.А. Тарасенко, Е.Г. Хоменко. — М.: Норма, 2012. – С.304.
43. Цыпурко Т.А. Как оценить эффективность системы внутреннего контроля в банке? // Внутренний контроль в кредитной организации. – 2015. – № 3. – С. 15-26.
44. Учет, налоги и право. Еженедельная профессиональная газета URL: https://www.gazeta-unp.ru/articles/51668-spisok-bankov-lishennyh-litsenzii-v-2017-godu-qqq-17-m01 (дата обращения: 27.10.2017)
45. Фатхутдинов Р.А. Управленческие решения: учебник. – 6-е изд., перераб. и доп. – М.: ИНФРА-М, 2008. – С.344.
46. Хмельницкий В.А. Ревизия и аудит: Учебный комплекс – Мн.: Книжный дом, 2016. – 480 с.
47. Хорват Э. Концепция контроллинга: Управленческий учет. Система отчетности. Бюджетирование / Э. Хорват (Horvath & Partners); Пер. с нем. – 2-е изд. – М.: Альпина Бизнес Букс, 2006. – С.269.
48. Чалдаева Л.А. Финансы, денежное обращение и кредит: Учебник / Под ред. Л.А. Чалдаевой. — М.: Юрайт, 2011. – С.540
49. Чернер Н. Сущность стратегического контроллинга // Управление предприятием. №4. 2013. — С.6
50. Шеремет А.Д., Баканов М.И. Теория экономического анализа. М., 2002. – С.416.
51. Щербакова, Г.Н. Анализ и оценка банковской деятельности (на основе отчетности, составленной по российским и международным стандартам) / Г.Н. Щербакова. – М.: Вершина, 2007. – С.464.
52. Информационный портал Банки.ру [Электронный ресурс]. — Режим доступа: http://www.banki.ru/news/daytheme/?id=6739315 – (Дата обращения: 15.122016).
53. Информационный портал Банки.ру [Электронный ресурс]. — Режим доступа: http://www.banki.ru/wikibank/sistema_strahovaniya_vkladov/ – (Дата обращения: 20.11.2016)
54. Научная электронная библиотека «КИБЕРЛЕНИНКА» ру [Электронный ресурс]. — Режим доступа: http://cyberleninka.ru/article/n/podhody-k-izucheniyu-finansovogo-sostoyaniya-predpriyatiya — (Дата обращения: 13.01.2017)
55. Официальный сайт Банка России ру [Электронный ресурс]. — Режим доступа: https://www.cbr.ru/analytics/standart_acts/reports/4212-
u.pdf — (Дата обращения: 12.12.2016)
56. CFO Россия — информационный портал независимого сообщества топ-менеджеров и финансовых директоров. [Электронный ресурс]. Режим доступа: http://www.cfo-russia.ru/ (дата обращения: 10.09.2015).
57. Информационный портал Банки.ру [Электронный ресурс]. — Режим доступа: http://www.banki.ru/ — (Дата обращения:15.04.2016).
Стоимость данной учебной работы: 3900 руб.