Тема: Операции коммерческих банков с применением овердрафта. Учебная работа № 378193

Учебная работа № 378193. Тема: Операции коммерческих банков с применением овердрафта

Выдержка из подобной работы

…….

Кредитные операции коммерческих банков

….. свой счет на условиях возвратности, платности, срочности, открытие и
ведение банковских счетов физических и юридических лиц.
Как видно из
определения, основное назначение банков — посредничество в перемещении денежных
средств от кредиторов к заемщикам и от продавцов к покупателям. Наряду с
банками перемещение денежных средств на рынках осуществляют и другие финансовые
и кредитные учреждения: инвестиционные фонды, страховые компании, брокерские
фирмы и т.д. Но банки как субъекты финансового рынка имеют два существенных
признака, отличающие их от всех других субъектов:
Для банков
характерен двойной обмен долговыми обязательствами: они размещают свои
собственные долговые обязательства (депозиты, сберегательные сертификаты и
пр.), а мобилизованные на этой основе средства размещают в долговые
обязательства и ценные бумаги, выпущенные другими. Это отличает банки от
финансовых брокеров и дилеров, осуществляющих свою деятельность на финансовом
рынке, не выпуская собственных долговых обязательств.
Банки отличает
принятие на себя безусловных обязательств с фиксированной суммой долга перед
юридическими и физическими лицами, например при помещении средств клиентов на
счета и во вклады, при выпуске депозитных сертификатов и т.п. Этим банки
отличаются от различных инвестиционных фондов, мобилизующих ресурсы на основе
выпуска собственных акций (паев). Фиксированные по сумме долга обязательства
несут в себе наибольший риск для посредников, банков, поскольку должны быть
оплачены в полной мере независимо от рыночной конъюнктуры, в то время как
инвестиционная компания (фонд) все риски, связанные с изменением стоимости ее
активов и пассивов, распределяет среди своих акционеров (пайщиков). Весь этот
процесс создания новых обязательств и обмена их на обязательства других контрагентов
составляет основу, суть финансового посредничества. Подобная трансформация
исключительно важна в рыночной экономике. Она позволяет преодолеть сложности
прямого контакта сберегателей и заемщиков, возникающие из-за несовпадения
предлагаемых и требуемых сумм, их сроков, доходности и т.д. Аккумулируя
денежные капиталы из разных источников, финансовые посредники создают общий
обезличенный “пул” денежных средств и могут удовлетворять требования на кредит
на самых различных условиях.
По опыту
западных развитых финансовых систем масштабы финансового посредничества в
современной рыночной экономике поистине огромны. Представление об этом дает
статистика национальных счетов и ее финансовый аналог — статистика денежных
потоков (“flow-of-funds accounts). В этой системе учета (см. Приложение № 2)
хозяйство разделено на ряд секторов: домашние хозяйства, деловые фирмы,
государственные учреждения, финансовые институты, заграничный сектор.
Если сравнивать
предложение и использование денежного капитала финансовыми посредниками каждого
сектора в течение определенного периода (года, квартала), можно определить
позицию сектора в целом как чистого кредитора или чистого заемщика.
В странах с
развитой рыночной экономикой сектор домашних хозяйств, как правило, имеет избыток
денежных сбережений и служит “поставщиком” капитала для других секторов. В
России в период 1993-94 г.г. проигранная коммерческими банками борьба за
частные вклады населения перед пирамидальными финансовыми структурами вызвала
момент инерции и отсутствия желания частных лиц нести вклады в коммерческие
банки. Увеличение вкладов в систему Сбербанка в этот период свидетельствовало о
том, что граждане, потеряв свои вклады в криминальных пирамидах, испытывали
чувство недоверия перед коммерческими банками (начало 1996 г. — 67,8 %, а к
началу 1997 г. — 75,3 % всех средств населения). Общий прирост рублевых вкладов
составил 45,3 трлн. рублей, на валютные вклады поступило $ 593 млн.. На мой
…