Тема: Управление ликвидностью банка. Учебная работа № 378488

Учебная работа № 378488. Тема: Управление ликвидностью банка

Выдержка из подобной работы

…….

Управление ликвидностью коммерческого банка посредством активных операций

….. выполнение своих долговых и финансовых обязательств перед всеми
контрагентами, что определяется наличием достаточного собственного капитала
банка, оптимальным размещением и величиной средств по статьям актива и пассива
баланса с учетом соответствующих сроков.

Для осуществления
операционной деятельности, связанной с привлечением денежных средств и их
размещением в условиях рыночной неопределенности будущего спроса и поступлений
наличных средств за определенный период, банку нужны средства в их ликвидной
форме, т.е. такие активы, которые могли бы быть легко и быстро превращены в
наличные деньги с небольшим риском потерь или вообще без него.

Таким образом, ликвидность
коммерческого банка это возможность использовать его активы в качестве
наличных денежных средств или быстро превращать их в таковые.

Коммерческий банк
считается ликвидным, если суммы его наличных средств и других ликвидных
активов, а также возможности быстро мобилизовать средства из других источников
достаточны для своевременного погашения долговых и финансовых обязательств.
Кроме того, ликвидный резерв необходим для удовлетворения практически любых
непредвиденных финансовых нужд: заключения выгодных сделок по кредиту или
инвестированию; на компенсирование сезонных и непредвиденных колебаний спроса
на кредит, восполнение средств при неожиданном изъятии вкладов и т. д.

В международной
банковской практике самой ликвидной частью активов считается кассовая
наличность, под которой понимаются не только деньги в кассе, но и денежные
средства, находящиеся на текущем счету данного кредитного института в
Центральном банке. Ликвидными статьями в странах рыночной экономики считаются
первоклассные краткосрочные коммерческие векселя, которые банк может переучесть
в Центральном банке, ценные бумаги, гарантированные государством. Менее
ликвидными являются банковские инвестиции в долгосрочные ценные бумаги, так как
их реализация за короткий срок не всегда возможна. Как трудноликвидные активы
рассматриваются долгосрочные ссуды и вложения в недвижимость.

Кроме того,
ликвидность банка зависит от степени риска отдельных активных операций: чем
больше доля высокорисковых активов в балансе банка, тем ниже его ликвидность.
Степень кредитоспособности заемщиков банка оказывает существенное влияние на
своевременный возврат ссуд и тем самым на ликвидность баланса банка: чем больше
доля высокорисковых кредитов в кредитном портфеле банка, тем ниже его
ликвидность.

Теория
управления ликвидностью коммерческого банка

Теории управления
банковской ликвидностью появились практически одновременно с организацией
коммерческих банков. В настоящее время различают четыре особые теории:
коммерческих ссуд, перемещения, ожидаемого дохода — они связаны с управлением
активами и теория управления пассивами.

Ответственные за
управление состоянием ликвидности сотрудники банка вряд ли отдают себе отчет в
том, что в своей практической деятельности они претворяют одну из теорий
ликвидности. На практике в той или иной степени используются все теории, но в
разных банках одной из них придается большее значение.

В управлении
состоянием ликвидности можно выделить два крайних направления. Одно из них
политика пристального контроля над резервами. Она сводится к тому, чтобы не
допустить наличия в банке средств, не приносящих доходы, т.е. фактически любого
избытка средств относительно потребностей в них. Другая противоположность
политика постоянного поддержания резервов на уровне, достаточном для
удовлетворения требований о нормах обязательных резервов и в пиковые периоды
роста депозитов. Большинство банков придерживается некоторой середины.

Первой задачей
планирования потребностей в ликвидных средствах является управление наличными
деньгами, т.е. поддержание уровня обязательных резервов и обеспечение запаса
банкнот и монет, достаточного для удовлетворения потребностей клиентов.
Учитывая, что сумма денег в кассе банка в течение его рабочих часов постоянно
меняется по мере притока и отлива денег в рез…