Тема: Задачи по налоговому учету. Учебная работа № 362770

Тип работы: Контрольная работа, реферат (практика)
Предмет: Налоги и налогообложение
Страниц: 16
Год написания: 2014
СОДЕРЖАНИЕ
1. Задание 3
ООО «Промстройинвест» за январь реализовало следующую продукцию:
– 12 тонн металлопроката по цене 50000 руб. + НДС 18% за тонну;
– 15 тонн чернового металла по цене 17 700 руб. за тонну включая НДС 18%;
– 10 тонн метизов по цене 18 000 руб. + НДС 18% за тонну.
Фактическая себестоимость тонны металлопроката составляет 40 000 руб., тонны чернового металла – 12 000 руб., тонны метизов – 15 000 руб.
Отразить операции бухгалтерскими проводками, определить налоговую базу и сумму налога по указанным операциям. Какие разделы и строки декларации по НДС следует заполнить по данным операциям?
2. Задание 6
ООО «Овощи-фрукты» закупило у физических лиц в деревне «Простоквашино» партию свежего картофеля в количестве 1000 килограммов по цене 5 рублей за килограмм. Доставив картофель в Екатеринбург, «Овощи-фрукты» реализовали картофель супермаркету «Кировский» по цене 6,60 руб./килограмм. Реализация картофеля облагается НДС по ставке 10% (п/п 1 п. 2 ст. 164 НК РФ).
Отразить хозяйственные операции ООО «Овощи-фрукты» бухгалтерскими проводками, определить налоговую базу и сумму налога по указанным операциям. Указать подлежащие заполнению разделы и строки декларации по НДС.
3. Задание 8
ООО «Авто-лайнер» занимается транспортными перевозками груза по маршруту Екатеринбург – Москва – Екатеринбург. Стоимость доставки 1 тонны груза в одну сторону составляет 3000 руб. + НДС 18%. За 1 квартал 2011 года из Екатеринбурга в Москву доставлено 75 тонн, а из Москвы в Екатеринбург – 83 тонны.
Отразить в бухгалтерском учете «Авто-лайнера» формирование налогооблагаемой базы по НДС и суммы налога. Какие разделы и строки декларации по НДС следует заполнить по приведенным операциям?
4. Задание 10
15 марта 2011 года ООО «Тандем» получило предварительную оплату под предстоящую поставку продукции от ООО «Арктика» в размере 150000 руб. в том числе НДС 18%. Отгрузку продукции «Тандем» произвел 04 апреля на сумму 200000 руб. в том числе НДС 18%.
Сформировать в бухгалтерском учете ООО «Тандем» сумму НДС к уплате в бюджет и к налоговому вычету по приведенным операциям. Указать разделы и строки декларации по НДС, подлежащие заполнению при заданном условии.
5.Задание 13
31 марта 2011 года ООО «Марта», арендующее у администрации Кировского района помещение, акцептовала счета за аренду помещения в марте 2011 года на сумму 15000 руб. + НДС 18% и 04 апреля перечислило соответствующие суммы арендной платы администрации Кировского района и НДС в бюджет.
Оформить хозяйственные операции ООО «Марта» бухгалтерскими проводками и сформировать сумму НДС к уплате в бюджет и к налоговому вычету. Какие разделы и строки декларации по НДС следует заполнить согласно вышеуказанным данным?
6. Задание 15
Организация получила выручку в сумме 967 600 руб., в том числе НДС 18%. Расходы организации, учтенные по дебету счета 20, списанные затем на счет 90 составили:
Заработная плата – 250 000 руб.
Взносы во внебюджетные фонды – руб.;
Стоимость материалов – 75 000 руб.;
Амортизация основных средств – 50 000 руб.;
Представительские расходы – 30 000 руб.
Произвести расчет налога на прибыль и отразить операции в соответствии с ПБУ 18/02.
СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННОЙ ЛИТЕРАТУРЫ 16
Стоимость данной учебной работы: 300 руб.