Тема: Учет операций на расчетном и прочих счетах банков. Учебная работа № 381885

Учебная работа № 381885. Тема: Учет операций на расчетном и прочих счетах банков

Выдержка из подобной работы

…….

Учет операций с ценными бумагами

…..политика. 23 2.3.3 Планы счетов внутреннего учета. 26 2.4 Организация внутреннего учета 27 2.4.1 Общие требования 27 2.4.2 Документирование операций 28 2.4.3. Регистры внутреннего учета операций с ценными бумагами. 29 2.4.4. Внутренний баланс по денежным средствам. 31 2.4.5. Внутренний баланс по ценным бумагам. 32 2.5. Отчетность. 32 2.5.1. Основные правила и требования. 32 2.5.2. Внутренняя отчетность. 32 2.5.3. Отчетность перед клиентами. 32 2.5.4. Отчетность перед регулирующими органами. 33 2.6. Периодические сверки. 33 2.6.1 Сверка наличия ценных бумаг. 33 2.6.2. Сверка наличия денежных средств. 33 2.6.3. Ответственность за организацию и проведение сверок. 33 2.7. Доступность журналов и книг учета регулирующим органам. 34 2.8. Ответственность за нарушение требований, устанавливаемых настоящими стандартами. 34
3 Описание существующих программно-технологи-ческих комплексов 35 3.1 Signator/2000 (СервоКомп) 35 3.2 DiasoftDEALING/SECURITIES ( Диасофт, Москва) 40 3.3 Stock Office v.1.0 (ЦентрИнвестСофт, Москва) 43 3.4. Система Внутреннего Учета (электронный бэк-офис операций на фондовом рынке) (Центр Финансовых технологий, Новосибирск) 45 3.5 Система автоматизации внутреннего учета операций с ценными бумагами — СФЕРА (ЛоРент, Москва) 53 3.6 Система учета «ЦБ-Офис» 54
4 Описание информационной системы внутреннего учёта ценных бумаг в
инвестиционной компании 58 4.1 Состояние исследуемого объекта 58 4.1.1 Документооборот в инвестиционной компании 58 4.1.2 Основные задачи системы: 58 4.1.3 Модель системы 59 4.2 Функции системы 60 4.3 Обоснование выбора средства реализации 62 4.4 Обеспечение системы 63 4.4.1 Требования к аппаратному и программному обеспечению 63
5 Экономическое обоснование проекта 63 5.1 Обоснование целесообразности проекта 64 5.2 Комплекс работ для разработки проекта 64 5.3 Расчёт и обоснование затрат на разработку проекта 65 5.4 Расчёт и обоснование эксплуатационных затрат 70 5.5 Оценка экономической эффективности проекта 74
6 Заключение 77
7 Список использованных источников 78 1 Введение 1996 год стал годом значительных изменений в инфраструктуре
российского рынка ценных бумаг (ЦБ). Заметно возросло количество
совершаемых сделок. В связи с этим перед инвестиционными фирмами остро
встает вопрос правильной организации работы бэк-офиса (back-office —
операционная часть фирмы). Ведь без точного и своевременного учета движения
ЦБ и денег нельзя правильно организовывать торговлю и корректно вести дела
клиентов. Чем больше сделок заключается, тем сложнее контролировать их
улаживание и финансовые последствия. Все это привело к тому, что в октябре 1996 года были разработаны, а с
января 1997 года вступили в силу новые стандарты внутреннего учета операций
для брокеров и дилеров — членов НАУФОР. Этот документ определяет принципы и
правила организации внутреннего учета. В нем перечислены основные регистры
внутреннего учета, описаны принципы их ведения. Однако в этом документе не
отражена методика организации учета. Поэтому, решая проблему приведения
своего внутреннего учета в соответствие со стандартами, организация должна
уточнить или переработать собственную методику ведения учета, или
использовать уже существующую систему автоматизации вместе с предлагаемой
методикой. Однако известно, чт…