Курсовая Управление денежными потоками. Учебная работа № 181583

Количество страниц учебной работы: 37,4

Содержание:
«Введение 3
1. Теоретические и методологические аспекты управления денежными потоками 4
1.1 Теоретическое представление категории «»денежные потоки»» 4
1.2 Принципы управления денежными потоками 7
2. Организация управления денежными потоками 13
2.1 Методика расчета времени обращения денежных средств 13
2.2 Анализ движения потоков денежных средств 15
3. Прогнозирование денежного потока 22
3.1 Понятие и особенности прогнозирования денежных потоков 22
3.2 Процесс прогнозирования денежного потока 25
Заключение 29
Расчетная часть 30
Список используемой литературы 36

Расчетная часть
Вариант 1
Финансовый менеджер компании оценивает сбытовую политику, в частности, систему доходов, затрат и финансовых результатов компании. Предстоит сделать заключение о структуре затрат и спрогнозировать возможное изменение прибыли.
Требуется:
1. На основании аналитических данных за отчетный год определить
• Прибыть от реализации;
• Налогооблагаемая прибыль;
• Рентабельность продаж;
• Налог на прибыль, подлежащий перечислению в бюджет;
• НДС, подлежащий перечислению в бюджет.
2. Оценить эффективность производственного рычага, рассчитать порог рентабельности и запас финансовой прочности предприятия: интерпретировать полученные результаты.
Таблица 1
Сведения о доходах и затратах компании в отчетном году
Показатель Сумма, тыс. руб.
Выручка от реализации, включая НДС 159540
Затраты предприятия:
Расходы основных материалов на производство изделий 36537
Расход лакокрасочных материалов на ремонт помещений цехе и склада 8
Расход топлива на отопление помещений 5
Оплата электроэнергии, потребленной на освещение помещений 7
Оплата электроэнергии, потребленной на технологические цели 9
Заработная плата рабочим – сдельщикам, занятым в основном производстве 31329
Заработная плата, начисленная по повременной системе обслуживающему персоналу и аппарату управления 13329
Амортизация основных фондов и нематериальных активов 45
Командировочные расходы 3
Почтово-телеграфные расходы 2
Отчисления в целевые фонды на социальные нужды 11611
Оплата услуг аудиторской фирмы 2
Уплата процентов по краткосрочной ссуде 47
Оплата услуг транспортной организации 4
Расходы на текущий ремонт оборудования 7
Расход вспомогательных материалов в основном производстве 6
Выплата процентов по облигациям предприятия 4
Расходы воды на технические цели 1
Оплата услуг консалтинговой фирмы 3
Судебные издержки 2
Расходы на содержание законсервированного объекта (освещение, зарплата службе охраны) 8
Затраты по аннулированному производственному заказу 2
Штрафы, уплаченные покупателю за срыв сроков поставки 3
Прочие переменные расходы, включаемые в себестоимость продукции 4
Прочие постоянные расходы, включаемые в себестоимость продукции 6
Потери имущества в результате наводнения 41
Доходы от аренды складских помещений 32
Дивиденды по акциям других эмитентов 3
Возврат безнадежного долга 8
Доходы от долевого участия в СП 3
Доходы от дооценки товаров 5
Прибыль прошлых лет, выявленная в отчетном году 1
Положительные курсовые разницы по операциям в иностранной валюте 2
Убытки по операциям прошлых лет, выявленные в отчетном году 3
Убытки по бартерным операциям, совершенным по более низким ценам 3
Транспортный налог 2
Налог на землю 1
Проценты по депозитному вкладу 3
1.
»

Стоимость данной учебной работы: 1170 руб.